So prüfst du, ob das Unternehmen als Immobilieneigentümer verlässlich ist

• Automatisch - steuerlicher Status, Mehrwertsteuer und RO e-Factura, ohne aktuellen Schuldenbetrag (ANAF)
• Jährlich - Umsatz, Ergebnis, bilanzielle Verbindlichkeiten und Kapital in den Jahresabschlüssen (Ministerul Finanțelor)
• Manuell - aktuelle Bescheinigungen und Auszüge, Gesellschafter, wirtschaftlich Berechtigte, Monitorul Oficial und RNPM (zusätzliche Unterlagen und Register)

Warum du das Eigentümerunternehmen prüfst

Gehört die Immobilie einer natürlichen Person, ist das rechtliche Risiko auf die Immobilie begrenzt (Hypothek, Rechtsstreitvermerk, Eigentumsverfahren). Gehört sie einem Unternehmen, musst du auch die Situation des Verkäufers prüfen: Insolvenz oder fehlende Vertretungsbefugnis können die Übertragung verzögern, blockieren oder erschweren. Das bedeutet nicht, dass sämtliche Verpflichtungen des Unternehmens auf den Käufer übergehen.

Konkrete besorgniserregende Situationen:

• Insolvenz – ist das verkaufende Unternehmen insolvent oder wird ein einschlägiges Verfahren eröffnet, kann die Transaktion eine zusätzliche rechtliche Analyse erfordern. Behandle Insolvenzsignale nicht als bloße Verwaltungsdetails.
• Unklare steuerliche Situation – die öffentliche ANAF-API zeigt den steuerlichen Status, aber nicht den aktuellen Schuldenbetrag. Für diese Information muss eine aktuelle steuerliche Unbedenklichkeitsbescheinigung angefordert werden.
• Fehlende Zeichnungsbefugnis – kann der Unternehmensvertreter seine aktuelle Vollmacht nicht nachweisen, verlange vor der Unterzeichnung eine Klärung der Unterlagen.
• Finanzielle Verschlechterung – negatives Eigenkapital, wiederholte Verluste oder Umsatzrückgang erfordern zusätzliche Fragen, beweisen aber für sich genommen keinen Betrug.

Was automatisch geprüft wird und was manuell bleibt

Der Verifi-Unternehmensbericht bündelt die automatisch abrufbaren Daten in einem Dokument und kennzeichnet die Abdeckung jeder Quelle separat. Unterlagen, die Zugang, Anforderung oder eine gezielte Interpretation erfordern, bleiben manuelle Schritte:

ANAF – Agenția Națională de Administrare Fiscală

Automatisch: steuerliche Identität, aktiver oder inaktiver Status, Löschung, Mehrwertsteuerregistrierung, Istbesteuerung bei der Mehrwertsteuer und RO e-Factura, soweit die öffentliche Antwort diese Angaben enthält. Der abgefragte Dienst liefert weder den aktuellen Steuerschuldenbetrag noch die Bestätigung, dass alle Erklärungen auf dem aktuellen Stand sind.

ONRC – Oficiul Național al Registrului Comerțului

Automatisch aus verfügbaren offenen Daten: Name, Status, Sitz, Rechtsform, EUID, CAEN-Tätigkeiten und veröffentlichte gesetzliche Vertreter oder bevollmächtigte Personen. Für die vollständige Gesellschafterstruktur, das aktuelle Kapital, wirtschaftlich Berechtigte, die Änderungshistorie und aktuelle Vertretungsbefugnisse ist ein neuer ONRC-Auszug beziehungsweise eine aktuelle ONRC-Bescheinigung erforderlich.

MFin – Jahresabschlüsse

Automatisch: die für verfügbare Jahre veröffentlichten Kennzahlen, etwa Umsatz, Ergebnis, bilanzielle Verbindlichkeiten, Kapital und durchschnittliche Beschäftigtenzahl. Das sind Werte aus Jahresabschlüssen, nicht der aktuelle Steuersaldo bei ANAF.

BPI – Buletinul Procedurilor de Insolvență

Automatisch: Hinweise auf für das Unternehmen identifizierte Insolvenzverfahren, im Rahmen der abgefragten Daten und der Verfügbarkeit der Quelle.

Portal Just und ICCJ – Verfahren

Automatisch: die für den geprüften Rechtsträger gefundenen Verfahren mit verfügbarem Gericht, Gegenstand und Verfahrensstand. Ein Abgleich nur nach dem Namen wird als solcher gekennzeichnet und beweist allein nicht, dass das Verfahren zum richtigen Unternehmen gehört.

Manuelle Prüfungen, wenn die Transaktion sie erfordert

Fordere und prüfe separat die steuerliche Unbedenklichkeitsbescheinigung, eine aktuelle ONRC-Bescheinigung oder einen aktuellen ONRC-Auszug, Unterlagen zur Zeichnungsbefugnis und gegebenenfalls Informationen zu Gesellschaftern und wirtschaftlich Berechtigten. Monitorul Oficial und RNPM sind manuell zu konsultierende Register; der Bericht stellt sie nicht als automatisierte Quellen dar.

Worauf du konkret achtest

Du schaust nicht einfach darauf, ob „das Unternehmen gut ist oder nicht“. Es gibt konkrete Prüfpunkte:

Steuerlicher Status (ANAF)

• Ist das Unternehmen steuerlich aktiv oder inaktiv?
• Ist es aus dem Steuerregister gelöscht?
• Ist es für die Mehrwertsteuer oder die Istbesteuerung bei der Mehrwertsteuer registriert?
• Ist es im Register RO e-Factura aufgeführt?

Der aktuelle Schuldenbetrag und der Stand der Erklärungen stammen nicht aus dem abgefragten automatischen Dienst. Dafür forderst du aktuelle Steuerunterlagen vom Unternehmen an.

Jahresabschlüsse (MFin)

• Umsatz für die öffentlich verfügbaren Jahre
• Jährlicher Gewinn oder Verlust
• Bilanzielle Verbindlichkeiten und Eigenkapital
• Entwicklung der Kennzahlen von Jahr zu Jahr

Offene ONRC-Daten

• Name, Status, Sitz, Rechtsform und EUID
• Veröffentlichte CAEN-Tätigkeiten
• Veröffentlichte gesetzliche Vertreter oder bevollmächtigte Personen

Für das aktuelle Kapital, Gesellschafter und Anteile, wirtschaftlich Berechtigte, Änderungshistorie und die aktuelle Vollmacht des Unterzeichners forderst du eine neue ONRC-Bescheinigung oder einen aktuellen Auszug sowie die Gesellschaftsunterlagen an.

Insolvenz (BPI)

• Erscheint in den abgefragten Daten ein Insolvenzverfahren?
• Welche Art und welchen Status hat das identifizierte Verfahren?
• War die Quelle zum Zeitpunkt des Berichts verfügbar?

Verfahren (Portal Just und ICCJ)

• Welche Verfahren wurden für das Unternehmen gefunden?
• Was sind Gegenstand, Gericht, Parteien und veröffentlichter Verfahrensstand?
• Ist die Zuordnung exakt oder nur namensbasiert?

Zusätzliche manuelle Schritte

• Aktuelle steuerliche Unbedenklichkeitsbescheinigung für die laufenden Steuerpflichten
• Aktueller ONRC-Auszug oder aktuelle ONRC-Bescheinigung und Nachweis der Zeichnungsvollmacht
• Gesellschafter, wirtschaftlich Berechtigte und Historie, soweit für die Transaktion relevant
• Monitorul Oficial und RNPM, je nach Art des Vermögensgegenstands und der Sicherheiten

Warnsignale – wichtige Alarmsignale

Die folgenden Hinweise erfordern Erklärungen und zusätzliche Unterlagen; einzeln betrachtet sind sie kein rechtliches Urteil über das Unternehmen:

• Laufendes oder kürzlich eröffnetes Insolvenzverfahren – das gefährlichste Signal. Gehe ohne eingehende rechtliche Stellungnahme nicht weiter.
• Gelöschtes oder steuerlich inaktives Unternehmen – kläre sofort die Situation und die Fähigkeit des Unternehmens, die Transaktion abzuschließen.
• Negatives Eigenkapital oder wiederholte Verluste – die Jahresabschlüsse zeigen finanziellen Druck und rechtfertigen Fragen zur Fortführung und zu den Verpflichtungen des Unternehmens.
• Starker Umsatzrückgang – verlange Erklärungen, wenn dieser Trend in den öffentlich verfügbaren Jahren erkennbar ist.
• Sehr junges Unternehmen – die kurze Historie begrenzt, was in Jahresabschlüssen und Registern beobachtet werden kann.
• Relevante Gerichtsverfahren – lies Gegenstand, Verfahrensstand und Parteien; das bloße Auftreten in einem Verfahren beweist nicht automatisch ein Problem mit deiner Transaktion.
• Unvollständige Abdeckung – eine nicht verfügbare Quelle oder eine fehlende öffentliche Historie bedeutet nicht „risikofrei“.
• Verweigerte aktuelle Unterlagen – stellt das Unternehmen die aufgrund der Transaktion erforderliche steuerliche Bescheinigung, den ONRC-Auszug oder den Vollmachtsnachweis nicht bereit, stoppe und hole rechtliche Hilfe ein.

Warum du den Verifi-Unternehmensbericht nutzt

Bei einer echten Entscheidung geht es nicht nur darum, Unternehmensdaten zu finden, sondern sie gemeinsam zu betrachten: Identität, verfügbare Personenangaben, finanzielle Entwicklung, Insolvenz und Verfahren. Der Verifi-Unternehmensbericht strukturiert die Prüfung in einem Dokument.

• Weniger verstreute Informationen: Du hast die Hinweise zur Gesellschaft an einem Ort.
• Weniger übersehene Punkte: Der Bericht zeigt dir, ob fehlende Daten selbst ein Anlass zur Vorsicht sind.
• Mehr Klarheit für die Entscheidung: Jeder Hinweis wird verständlich für Käufer erläutert, nicht nur als Rohergebnis aufgelistet.
• Leichter mit Fachleuten zu besprechen: Du kannst den Bericht je nach Kontext für gezielte Fragen an Unternehmen, Anwalt, Buchhalter oder Notar verwenden.

Verkauft das Unternehmen auch eine Immobilie, prüft dieser Bericht die Gesellschaft. Grundbuch und Immobilienrisiken werden separat über die Immobilienprodukte von Verifi geprüft.

Was du im Unternehmensbericht erhältst

Der Verifi-Unternehmensbericht (49 RON) bündelt die verfügbaren Daten zur durch die CUI identifizierten Gesellschaft in einem technischen Bericht. Er ist kein Immobilienpaket und erfordert keine Katasternummer.

Im Unternehmensbericht erhältst du:

• Steuerlicher Status, Mehrwertsteuer und RO e-Factura aus dem öffentlichen ANAF-Dienst
• Identität, Status, gesetzliche Vertreter oder bevollmächtigte Personen und CAEN aus den offenen ONRC-Daten
• Historie der MFin-Jahresabschlüsse für die verfügbaren Jahre
• BPI-Insolvenzhinweise im Rahmen der abgefragten Daten
• Auf Portal Just und bei ICCJ gefundene Verfahren mit Zuordnungsart und veröffentlichten Informationen
• Erläuterte Hinweise und transparenter Status für jede Quelle

Der Bericht enthält nicht automatisch den aktuellen Steuerschuldenbetrag, den Stand der Erklärungen, das aktuelle Kapital oder die aktuellen Gesellschafter, wirtschaftlich Berechtigte, die vollständige ONRC-Historie, Monitorul Oficial oder RNPM. Der Ratgeber führt diese Punkte in der Checkliste als manuelle Prüfungen auf, nicht als vom Bericht zugesagte Ergebnisse.

Statt mehrere Register separat zu konsultieren, erhältst du ein technisches PDF mit zusammengeführten Daten und den Grenzen der Prüfung. Wenn viel auf dem Spiel steht, sind die Berichtskosten gering im Verhältnis zum Risiko einer unzureichend geprüften Entscheidung.

Häufige Fragen